Переплата по НДС в 3 квартале

Comments

• Добрый день!
  За 4 квартал заплатите меньше на сумму переплаты в 3 квартале.
• уточненную декларацию за 3 квартал подавать необходимо?
  какое-нибудь заявление в налоговую надо подавать чтоб часть оплаты за 3 квартал зачислили в оплату за 4 квартал?
  и сумма переплаты превышает сумму выплат в 4 квартале, остаток пойдет на след. год?
• Цитата: уточненную декларацию за 3 квартал подавать необходимо?какое-нибудь заявление в налоговую надо подавать чтоб часть оплаты за 3 квартал зачислили в оплату за 4 квартал?и сумма переплаты превышает сумму выплат в 4 квартале, остаток пойдет на след. год?

  
  Добрый вечер!
  ИФНС вобщем-то не требует заявление (хотя иногда бывает и такое), можете 4 кв. не оплачивать, остаток переплаты останется на 2013 год. Если есть такая необходимость, то можете переплату вернуть из ИФНС.
• огромное спасибо
  а уточненную декларацию с верными циферками по ндс за 3 квартал подавать?
• Цитата: огромное спасибоа уточненную декларацию с верными циферками по ндс за 3 квартал подавать?

  
  Так у Вас цифры поменялись, и поэтому сейчас переплата? Тогда, конечно, надо. Если за 3 кв. расчет неправильный, надо сдавать корректировку. Можно поподробнее, что у Вас поменялось?
• первый раз делала и с расчетами ошиблась.
  подскажите, пожалуйста, теперь я все правильно делаю или нет?
  в разделе 3 строка 010 - записываю сумму (без ндс), полученную за отчетный период от покупателей за тот товар (услуги), который был отгружен им в этот период.
  строка 070 - тут полученная сумма от покупателей, но работы по данным оплатам не завершены в этот квартал и товар не отгружен, получается это авансы.
  - напротив записываю сумму ндс к этим авансам.
  далее строка 130 - ндс с приобретенных в этот период товаров (услуг), т.е. оплата и получение товара производилась в этот квартал.
  и строка 150 - тот же ндс с авансов что и в строке 070 (поскольку отгрузка будет в следующем квартале)
  
  и еще вопрос! есть сумма (включая ндс), которую я оплатила в этом квартале, а получу товар и счет-фактуры в следующем квартале,
  эту сумму ндс необходимо фиксировать в этой декларации (как какие-нибудь авансы) или учитывать уже в следующей, когда товар отгрузят?
• Здравствуйте!
  

  Цитата:в разделе 3 строка 010 - записываю сумму (без ндс), полученную за отчетный период от покупателей за тот товар (услуги), который был отгружен им в этот период.строка 070 - тут полученная сумма от покупателей, но работы по данным оплатам не завершены в этот квартал и товар не отгружен, получается это авансы.- напротив записываю сумму ндс к этим авансам.далее строка 130 - ндс с приобретенных в этот период товаров (услуг), т.е. оплата и получение товара производилась в этот квартал.и строка 150 - тот же ндс с авансов что и в строке 070 (поскольку отгрузка будет в следующем квартале)и еще вопрос! есть сумма (включая ндс), которую я оплатила в этом квартале, а получу товар и счет-фактуры в следующем квартале,эту сумму ндс необходимо фиксировать в этой декларации (как какие-нибудь авансы) или учитывать уже в следующей, когда товар отгрузят?

  
  В разделе 3 стр. 10 гр.3 - реализация продукции (работ, услуг) без НДС в текущем налоговом периоде (квартале), без привязки к оплате. в гр.5 НДС с данной реализации, т.е. Дт62/90 (91) за минусом НДС;
  стр.70 - все правильно;
  стр. 130 - НДС по оприходованным товарам (работам, услугам) без привязки к оплате, по которым есть правильно оформленные счета-фактуры и в дальнейшем эти иовары будут использоваться для изготовления продукции (работ, услуг) облагаемых НДС по любой ставке, т.е. Дт68Кт19;
  стр. 150 - вычет НДС уплаченного ранее с авансов при закрытии предоплаты на реализацию, т.е Дт62(аванс)Кт62(реал), Дт68/Кт62(аванс)
  Вы имеете право, но не обязанность, принимать к вычету НДС по уплаченным авансам поставщику, но только при наличии от него с/ф на аванс.
• Цитата: Здравствуйте!стр. 150 - вычет НДС уплаченного ранее с авансов при закрытии предоплаты на реализацию, т.е Дт62(аванс)Кт62(реал), Дт68/Кт62(аванс)Вы имеете право, но не обязанность, принимать к вычету НДС по уплаченным авансам поставщику, но только при наличии от него с/ф на аванс.

  
  Не соглашусь. По стр. 150 отражается сумма НДС, исчисленная с аванса, оплаченного нами поставщику, при наличии от него сч-ф на аванс. А сумма НДС с авансов, исчисленных покупателю, после выполнения работ, отгрузки товара ставится в возмещение и отражается по стр.200.
• к уточненной декларации надо писать какое-то объяснение, причину? или просто молча отдаю в налоговую?
• Здравствуйте!
  Согласен на поправку Главбух 2003, стр. 200. Дрогнула рука.😀
• Цитата: к уточненной декларации надо писать какое-то объяснение, причину? или просто молча отдаю в налоговую?

  
  Напишите письмо, где укажете, что ошиблись в расчетах. По поводу 150 строки все поняли? В этой строке показываем НДС с аванса, оплаченного поставщику, при наличии сч-ф на аванс (можем и не показывать наше право, в случае отражения в декларации, потом при поступлении товара от поставщика НДС по авансу восстанавливаете). По 200 стр. отражаем НДС с авансов покупателей, по которым уже прошла отгрузка.